固定资产清理核查方案

运艺函〔2019〕13号

固定资产清理核查方案

为全面规范和加强国有资产管理，明晰资产账实情况，明确资产管理责任，学校决定在全校范围内开展资产清查核实工作。为确保此工作顺利开展，制定本方案。

一、清查目的

（一）通过固定资产清查，取得帐实一致的资产信息，切实加强国有资产管理，避免国有资产流失，为学校即将进行校舍加固维修改造及回迁办学奠定基础。

（二）根据学校内控管理制度，明确资产管理原则和责任人，做到谁使用、谁管理、谁负责。

（三）摸清家底，做到帐表、帐帐、帐卡、帐实相符，核实核准学校资产状况。

（四）进一步提高国有资产科学化管理水平和资产利用率。

二、清查内容

根据内控制度应列入管理范围的各类固定资产，考虑到学

校已多年未清查资产及工作实际，本次清查范围明确为：凡单价在500元以上的设备、软件等资产，或单价在100元以上、500元以下但使用期一年以上的设备（如U盘、路由器、移动硬盘等）、办公家俱、服装、乐器、图书资料等。

三、工作安排

第一阶段：自查阶段（4月25日至5月5日）

凡教职工所使用、保管的固定资产（含服装、乐器、图书、U盘、移动硬盘等），使用人务必于2019年5月5日前到总务科办理登记、编码手续。逾期不办理相关手续，视为瞒报，按私自占有国有资产追究相关责任人和责任；对于损坏、遗失的，按规定赔偿并视情况追究责任。

第二阶段：核查阶段（5月6日至5月20日）

学校组织清查小组深入到各科室对资产实地进行清查登记，各科室应积极配合清查小组开展清查工作，指定一名科室资产保管员具体负责配合资产清查工作，对资产帐物进行逐一核对、编码、登记（建立科室资产分账），确保按时高质量完成资产清查工作。

第三阶段：建账及报废阶段(5月21日至5月31日)

由总务科配合财务科对全校所有资产建立账目，对各科室配备的资产建立总账、分账。对报废的资产，按内控制度填报《固定资产报废表》，报请学校校务会议研究决定后，按程序上报市财政局核销。

四、工作要求

（一）各科室要高度重视此次资产清查工作，积极配合清查小组按时完成清查工作任务，不得以任何理由推诿、拖延，要实事求是、严肃认真、如实反映资产情况和存在的问题，不得弄虚作假和瞒报、虚报。

（二）通过此次彻底清查，学校要求各科室和全体教职工：一要切实提高国有资产管理意识，明确资产管理责任，建立健全资产管理档案；二要树立制度观念，按照内控制度履行借、还手续，杜绝长期占用、公物私用等现象。

（三）对尚未入账的固定资产，做好补帐、入账的登记工作；对有账无物的资产，要追查其去处，避免国有资产流失。

（四）各科室、个人保管涉及学校工作的各类协议、合同等重要文档一并按内控制度中《合同管理办法（试行）》规定，分别移交给总务科、办公室。

（五）各科室、个人保管的涉及学校工作的各类荣誉证书、音视频资料、实物档案等按《档案管理办法（试行）》移交档案室。

五、工作机构

组    长：袁永军

副 组 长：吴文宗  李  杰  孙琳芬

成    员：总务科: 柴荆琦  张宏勋  杨雪萍  张丰光

财 务 科：刘维轩

监 察 室：温少瑞

教辅中心：孙一平  杨  帅

六、纪律要求

全校教职工都有责任、有义务积极配合本次资产清查工作，高度重视、认真对待，对故意推诿扯皮、阻挠清查或隐瞒不报，造成国有资产流失或资产清查工作不能按时完成者，由校纪委按相关规定予以追责。

2019年4月22日